Descripción: |
Existe en el mundo entero una gran preocupación por el avance de las
actividades ilegales que rebasan las fronteras nacionales, tales como el
narcotráfico, secuestro, tráfico de armas, terrorismo, falsificación, evasión
impositiva y otros. La lucha frente a estos delitos se están dando desde
varios frentes, dentro de los cuales está la Prevención de Lavado de
Activos y Financiamiento al Terrorismo.
En este contexto ha sido necesaria una acción intensificada de parte de
organismos de control internacionales como nacionales, así como de
parte de los Gobiernos de manera individual y colectiva pues si bien este
problema se enmarca en el campo netamente jurídico sus repercusiones
en el orden económico y social son evidentes.
Para Automotores de la Sierra S.A. una correcta aplicación de las
normativas legales es sin duda una de sus prioridades estrategias pues le
permitan ser cada día más competitiva y desarrollar sus potenciales en un
mundo cambiante y sin duda la lucha constante que en la actualidad
enfrenta el sector automotriz pues de acuerdo a entes de control como la
Unidad de Análisis Financiero pertenecen a un sector económicamente
expuesto a actividades que pueden estar relacionadas con el Lavado de
Activos.
El presente estudio de investigación pretende contribuir a alcanzar este
objetivo mediante la implantación de un Código de Ética y un Manual
Interno de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos
que contribuyan a prevenir la incursión de temas ilícitos que afecte el
desarrollo de las actividades de Automotores de la Sierra S.A.
En el capítulo I se establece el problema, un análisis de las variables
dependiente e independiente es decir la determinación de causas y
efectos, se incluye la justificación y los objetivos generales y específicos.
En el capítulo II se establecen los antecedentes de la investigación sobre
el tema en estudio apoyándose en la fundamentación legal así como en la
conceptualización de conceptos que sirven de base para la investigación
a los cuales se les interrelaciona gráficamente con las variables
dependientes e independientes, para llegar a la elaboración de la
hipótesis.
El capítulo III presenta la metodología a utilizar en la investigación, la
determinación de la población, la identificación de las técnicas de
investigación a ser utilizadas y los procedimientos de recolección de
información.
El capítulo IV describe los recursos que servirán en la investigación así
como su funcionamiento, además se presenta el cronograma de
actividades desde el proceso de elaboración, ejecución y evaluación del
mismo. |